Приближается конец года, и многие инвесторы задумываются о своих налоговых обязательствах. Оказывается, есть эффективный способ уменьшить налог на прибыль от операций с ценными бумагами — сальдирование убытков.
Что такое сальдирование убытков?
Сальдирование убытков — это финансовая стратегия, позволяющая уменьшить налогооблагаемую базу, комбинируя прибыль и убытки от сделок с ценными бумагами. В большинстве случаев налог рассчитывается как разница между доходами от продажи акций и расходами на их приобретение. Однако, если у инвестора есть активы с убытком, это дает шанс сократить налоговые выплаты.
Как это работает на практике?
- Допустим, инвестор продал акции с прибылью. На эту прибыль начисляется налог.
- Если у него есть купленные ранее акции, по которым образовался убыток, то их продажа позволит уменьшить налогооблагаемую прибыль.
- Например, если прибыль от продаж составила 50 000 рублей, а убыток по другим сделкам — 20 000 рублей, налогооблагаемая база составит 30 000 рублей.
Таким образом, инвестор сможет значительно сократить свои налоговые обязательства.
Плюсы и минусы метода
- Среди преимуществ можно выделить возможность легального уменьшения налога и гибкость в управлении активами.
- Однако есть также и downside: долгосрочные инвесторы, планировавшие держать акции более трех лет для получения налоговых льгот, могут понести потери на этом этапе.
Применяя этот лайфхак, инвесторы могут не только оптимизировать свои расходы, но и более эффективно управлять своим портфелем, сохраняя при этом свои стратегические цели на будущее.
